Resultaträkning
| Löpande prisnivå, mkr | KOMMUNEN | KONCERNEN | ||||
| Not | 2016 | 2015 | Not | 2016 | 2015 | |
| Verksamhetens intäkter | 1 | 472,3 | 355,9 | 1 | 600,6 | 475,8 |
| Verksamhetens kostnader | 2 | – 1 525,5 | – 1 399,0 | 2 | – 1 588,7 | – 1 462,6 |
| Avskrivningar | 3 | – 38,0 | – 37,5 | 3 | – 72,6 | – 72,5 |
| Jämförelsestörande intäkter | 4 | 1,4 | 11,5 | 4 | 0,0 | 10,1 |
| Jämförelsestörande kostnader | 4 | – 25,0 | 0,0 | 4 | – 25,5 | 0,0 |
| Verksamhetens nettokostnader | – 1 114,7 | – 1 069,2 | – 1 086,3 | – 1 049,2 | ||
| Skatteintäkter | 5 | 809,9 | 780,1 | 809,9 | 780,1 | |
| Generella statsbidrag netto | 6 | 317,8 | 314,1 | 317,8 | 314,1 | |
| Finansiella intäkter | 7 | 4,5 | 2,8 | 5 | 2,8 | 0,9 |
| Finansiella kostnader | 8 | – 4,3 | – 5,7 | 6 | – 19,2 | – 22,7 |
| Skatter och minoritetsandelar | 7 | – 2,4 | 0,1 | |||
| Resultat före extraordinära poster | 13,2 | 22,0 | 22,6 | 23,3 | ||
| Bokslutsdispositioner, skatter med mera | ||||||
| ÅRETS RESULTAT | 9 | 13,2 | 22,0 | 22,6 | 23,3 | |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 1 Verksamhetens intäkter | ||
| Verksamhetens intäkter enligt driftredovisningen | 619,2 | 495,1 |
| Avgår interna poster | – 146,9 | – 139,2 |
| Summa | 472,3 | 355,9 |
| Interna poster består av interna hyror, kapitalkostnader samt interna tjänster. | ||
| RKR 18 Redovisning av intäkter | ||
| Erhållna bidrag till anläggningstillgångar tas upp som en förutbetald intäkt i enlighet med rekommendationen “RKR 18” och periodiseras över anläggningens nyttjandeperiod. | ||
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 2 Verksamhetens kostnader | ||
| Verksamhetens kostnader enligt driftredovisningen | 1 672,4 | 1 538,3 |
| Avgår interna poster | – 146,9 | – 139,2 |
| Summa | 1 525,5 | 1 399,0 |
| Interna poster består av interna hyror, kapitalkostnader samt interna tjänster. | ||
| Därav pensionskostnader | ||
| Årets ökning av pensionsavsättning | – 0,5 | – 1,8 |
| Årets utbetalningar | 33,0 | 34,5 |
| Årets intjänade individuella del för utbetalning | 33,3 | 35,3 |
| Insatt i pensionsstiftelse | 25,0 | 0,0 |
| Summa | 90,8 | 68,0 |
| Beloppen inkluderar löneskatt. | ||
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 3 Avskrivningar | ||
| Mark, byggnader och tekniska anläggningar | 24,5 | 24,5 |
| Maskiner och inventarier | 13,5 | 13,0 |
| Summa | 38,0 | 37,5 |
| Avskrivningar |
|
Planenlig avskrivning baseras på ursprungligt anskaffningsvärde och sker utifrån förväntad ekonomisk livslängd. I kommunen påbörjas avskrivningarna månaden efter anskaffning/ färdigställande. Finansiella anläggningstillgångar, mark och konst avskrivs inte. Huvudsakligen tillämpas följande linjära avskrivningstider: – Byggnader och anläggningar 20, 33, 50 och 60 år. – Maskiner, fordon och inventarier 3–10 år. |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 4 Jämförelsestörande poster | ||
| Jämförelsestörande intäkter | ||
| Reavinst försäljning diverse fastigheter | 1,4 | 1,4 |
| Återbetalning premier FORA 2004 | 10,0 |
| 1,4 | 11,5 |
| Jämförelsestörande kostnader | ||
| Utbetalning medel till pensionsstiftelsen | – 25,0 |
| Summa netto | – 23,6 | 11,5 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 4 Jämförelsestörande poster | ||
| Jämförelsestörande intäkter | ||
| Reavinst försäljning diverse fastigheter | 1,4 | 1,4 |
| Återbetalning premier FORA 2004 | 10,0 |
| 1,4 | 11,5 |
| Jämförelsestörande kostnader | ||
| Utbetalning medel till pensionsstiftelsen | – 25,0 |
| Summa netto | – 23,6 | 11,5 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 5 Skatteintäkter | ||
| 1. Preliminära månatliga inbetalningar | 813,0 | 780,9 |
| 2. Slutavräkning avseende förra året rättelse | 0,8 | – 1,5 |
| 3. Slutavräkning avseende innevarande års prognos | – 3,8 | 0,7 |
| Summa | 809,9 | 780,1 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 6 Generella statsbidrag netto | ||
| Inkomstutjämning | 206,1 | 197,5 |
| Kostnadsutjämning | 34,0 | 32,4 |
| Strukturbidrag | 1,8 | 3,9 |
| Regleringsbidrag/-avgift | – 0,6 | – 0,7 |
| Särskilt statsbidrag LSS | 33,5 | 38,6 |
| Fastighetsavgift | 32,2 | 33,5 |
| Fastighetsavgift | 34,4 | 34,1 |
| Tillfälligt stöd flyktingsituation/komp sociala avgifter | 10,0 | 13,3 |
| Summa | 317,8 | 314,1 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 7 Finansiella intäkter | ||
| Räntor egna medel, dröjsmålsräntor | 4,5 | 2,8 |
| Summa | 4,5 | 2,8 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 8 Finansiella kostnader | ||
| Räntor anläggningslån med mera | 3,7 | 4,8 |
| Finansiell kostnad pensioner | 0,6 | 0,9 |
| Summa | 4,3 | 5,7 |
| Finansiell kostnad pensioner avser den ränta som utgår på intjänad pension som redovisas i balansräkningen. Kvarstående avsättning som ränteberäknas utgörs av intjänad kompletterande ålderspension samt efterlevandepension och särskild ålderspension. Kommunen följer huvudregeln enligt RKR 15.1. Lånekostnader belastar således resultatet för den period till vilken de hänför sig. |
||
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 9 Årets resultat | ||
| Kommunal redovisningslag föreskriver att avstämning ska göras mot balanskravet: | ||
| Årets resultat enligt resultaträkningen | 13,2 | 22,0 |
| Avgår realisationsvinster | – 1,4 | – 1,4 |
| Årets resultat enligt balanskravet | 11,7 | 20,6 |
| Realisationsvinster består av reavinst vid försäljning av fastigheter till Krambo. |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 1 Verksamhetsintäkter | ||
| Kommunen | 436,1 | 320,3 |
| Kommunhus | 138,8 | 130,1 |
| Övriga | 25,7 | 25,3 |
| Summa | 600,6 | 475,8 |
| Noten visar intäkterna såsom de redovisas i koncernresultaträkningen, det vill säga ägd andel multiplicerat med totala intäkter reducerade med interna mellanhavanden. |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 2 Verksamhets kostnader | ||
| Kommunen | 1 380,6 | 1 257,7 |
| Kommunhus | 176,3 | 173,7 |
| Övriga | 31,8 | 31,1 |
| Summa | 1 588,7 | 1 462,6 |
| Noten visar kostnaderna såsom de redovisas i koncernresultaträkningen, det vill säga ägd andel multiplicerat med totala intäkter reducerade med interna mellanhavanden. |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 3 Avskrivningar | ||
| Kommunen | 38,0 | 37,5 |
| Kommunhus | 32,5 | 32,7 |
| Övriga | 2,2 | 2,2 |
| Summa | 72,6 | 72,5 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 4 Jämförelsestörande poster | ||
| Jämförelsestörande intäkt 2015 avser FORA, återbetalning avgift 2004 | 0,0 | 10,1 |
| Jämförelsestörande kostnad | 25,5 | 0,0 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 4 Jämförelsestörande poster | ||
| Jämförelsestörande intäkt 2015 avser FORA, återbetalning avgift 2004 | 0,0 | 10,1 |
| Jämförelsestörande kostnad | 25,5 | 0,0 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 5 Finansiella intäkter | ||
| Kommunen | 1,9 | 0,2 |
| Kommunhus | 0,9 | 0,6 |
| Övriga | 0,0 | 0,0 |
| Summa | 2,8 | 0,9 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 6 Finansiella kostnader | ||
| Kommunen | 4,3 | 5,7 |
| Kommunhus | 14,8 | 16,9 |
| Övriga | 0,1 | 0,1 |
| Summa | 19,2 | 22,7 |
| Löpande prisnivå, mkr | 2016 | 2015 |
| Not 7 Skatter, minoritetsandelar | ||
| Skatter betalda | – 1,6 | – 0,0 |
| Minoritetsintresse | – 0,9 | 0,1 |
| Summa | – 2,4 | 0,1 |