Kassaflödesanalys

mkr Kommunen Sammanställd
redovisning
Not Bokslut
2015		 Bokslut
2016		 Bokslut
2015		 Bokslut
2016
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN            
Årets resultat   10,2 14,2   16,0 33,9
Justering för ej likviditetspåverkande poster 26 37,6 30,3   54,1 58,6
Ökning (+) / minskning (–) av avsättningar   – 0,2 – 0,6   – 0,2 – 0,6
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital   47,7 43,9   69,9 91,9
             
Ökning (–) / minskning (+) kortfristiga fordringar   – 38,1 – 67,2   – 43,5 – 64,6
Ökning (–) / minskning (+) lager   0,0 0,1   0,1 – 0,3
Ökning (–) / minskning (+) exploateringsfastigheter   – 0,6 1,5   – 0,6 1,5
Ökning (+) / minskning (–) kortfristiga skulder   9,7 28,4   17,0 16,3
Kassaflöde från den löpande verksamheten   18,7 6,7   42,9 44,8
             
INVESTERINGSVERKSAMHETEN            
Investering i immateriella anläggningstillgångar (–)   0,0 0,0   0,0 – 0,1
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar (+)   0,0 0,0   0,0 0,0
Investering i materiella anläggningstillgångar (–) 27 – 34,3 – 56,9   – 65,0 – 144,9
Försäljning av materiella anläggningstillgångar (+) 28 0,7 0,2   1,4 0,6
Investering i finansiella anläggningstillgångar (–)   – 7,7 0,0   – 7,7 0,0
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar (+)   0,0 0,0   0,0 0,0
Kassaflöde från investeringsverksamheten   – 41,3 – 56,7   – 71,3 – 144,4
             
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN            
Nyupptagna lån inklusive finansiell leasing   20,0 2,1   40,0 20,9
Amortering av långfristig skuld inklusive leasing   – 25,6 0,0   – 26,7 0,0
Förutbetalda intäkter som ska periodiseras   2,2 2,6   2,3 2,6
Ökning långfristiga fordringar   0,0 0,0   0,2 0,0
Minskning av långfristiga fordringar   0,0 0,0   0,0 0,0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten   – 3,4 4,7   15,8 23,5
             
Årets kassaflöde   – 26,0 – 45,3   – 12,6 – 76,0
Likvida medel vid årets början   89,3 63,3   110,9 98,3
Likvida medel vid årets slut   63,3 18,0   98,3 22,3
    – 26,0 – 45,3   – 12,6 – 76,0