Resultaträkning VA
| mkr | Not | Bokslut 2015 |
Bokslut 2016 |
Budget 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Verksamhetens externa intäkter | 1 | 23,9 | 25,7 | 25,3 |
| Interna intäkter (inom koncernen) | 1 | 4,6 | 4,8 | 3,8 |
| Verksamhetens intäkter | 28,5 | 30,5 | 29,1 | |
| Verksamhetens externa kostnader | 2 | – 16,7 | – 19,3 | – 17,4 |
| Interna kostnader (inom koncernen) | 3 | – 4,3 | – 3,8 | – 4,2 |
| Verksamhetens kostnader | – 21,0 | – 23,0 | – 21,6 | |
| Avskrivningar | 4 | – 4,9 | – 4,9 | – 4,9 |
| Verksamhetens nettokostnader | 2,6 | 2,6 | 2,6 | |
| Finansiella intäkter | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Finansiella kostnader | 5 | – 2,6 | – 2,6 | – 2,6 |
| Resultat före extraordinära poster | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Extraordinära kostnader | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Extraordinära intäkter | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Årets resultat | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Balansräkning VA
| mkr | Not | Bokslut 2015 |
Bokslut 2016 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Immateriella tillgångar | 0,0 | 0,0 | |
| Materiella tillgångar | 108,0 | 106,6 | |
| varav mark, byggnader och tekniska anläggningar | 7 | 102,8 | 103,1 |
| varav pågående nyanläggningar | 5,2 | 3,5 | |
| Summa anläggningstillgångar | 108,0 | 106,6 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Lager | 0,0 | 0,0 | |
| Kortfristiga fordringar | 8 | 3,8 | 3,9 |
| Likvida medel | 0,0 | 0,0 | |
| Summa omsättningstillgångar | 3,8 | 3,9 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 111,8 | 110,5 | |
| EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 0,0 | 0,0 | |
| därav årets resultat | 0,0 | 0,0 | |
| Avsättningar | |||
| Avsättning för pensioner inklusive löneskatt | 0,0 | 0,0 | |
| Summa avsättningar | 0,0 | 0,0 | |
| Skulder | |||
| Långfristiga skulder | 110,3 | 110,3 | |
| varav lån av kommunen | 9 | 96,4 | 94,3 |
| varav skuld till abonnenterna | 10 | 5,9 | 5,1 |
| varav förutbetalda intäkter från anläggningsavgifter | 11 | 8,0 | 10,9 |
| Kortfristiga skulder | 12 | 1,5 | 0,2 |
| Summa skulder | 111,8 | 110,5 | |
| SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | 111,8 | 110,5 | |
| Panter och ansvarsförbindelser | |||
| Pensionsförpliktelser som inte upptagits bland skulder eller avsättningar | 13 | 1,1 | 1,1 |
Noter VA
| mkr | Bokslut 2015 |
Bokslut 2016 |
|---|---|---|
| Not 1: Verksamhetens intäkter | ||
| Vattenavgifter | 12,8 | 13,1 |
| Avloppsavgifter | 15,5 | 16,0 |
| Periodiserade anläggningsavgifter | 0,5 | 0,6 |
| Överuttag av avgifter | – 0,3 | 0,8 |
| Summa verksamhetens intäkter | 28,5 | 30,5 |
| Varav kommuninterna intäkter | ||
| Vattenavgifter | 0,5 | 0,7 |
| Avloppsavgifter | 0,8 | 1,4 |
| Anläggningsavgift | 0,0 | 0,0 |
| Summa kommuninterna intäkter | 1,3 | 2,1 |
| Varav koncerninterna intäkter | ||
| Vattenavgifter | 1,3 | 1,1 |
| Avloppsavgifter | 1,9 | 1,6 |
| Anläggningsavgift | 0,0 | 0,0 |
| Summa koncerninterna intäkter | 3,2 | 2,7 |
| Anläggningsavgifter periodiseras så att 10 procent av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt 1/32 del. | ||
| Not 2: Verksamhetens kostnader | ||
| Direkta personalkostnader | 2,9 | 3,0 |
| Not 3: Interna kostnader (inom koncernen) | ||
| Gemensamma kostnader, teknisk stab, centrala funktioner såsom debitering, ekonomi, system, porto | 2,0 | 1,9 |
| Not 4: Avskrivningar | ||
| Avskrivningar enligt plan är baserade på tillgångars anskaffningsvärde och förväntade ekonomiska livslängder. Vid bestämning om ekonomisk livslängd följs rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting. | 4,9 | 4,9 |
| Not 5: Finansiella kostnader | ||
| Ränta på interna lån hos kommunen | 2,6 | 2,6 |
| Not 6: Kostnadstäckningsgrad | ||
| Kostnadstäckningsgraden anger hur stor del av kostnaderna som finansieras med avgifter. | 101 % | 98 % |
| mkr | Bokslut 2015 |
Bokslut 2016 |
|---|---|---|
| Not 7: Materiella anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar fördelas på mark, byggnader och tekniska anläggningar samt på inventarier enligt följande specifikationer: | ||
| Mark, byggnader och tekniska anläggningar | ||
| Anskaffningsvärde | 165,2 | 167,8 |
| Årets anskaffning | 2,6 | 5,2 |
| Ackumulerade avskrivningar | – 60,1 | – 65,0 |
| Årets avskrivningar | – 4,9 | – 4,9 |
| Försäljning (bokfört värde) | 0,0 | 0,0 |
| Utrangering/marköverföring | 0,0 | 0,0 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 102,8 | 103,1 |
| Not 8: Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | ||
| Intäkter i verksamheten som ännu inte har erhållits men som avser en intäkt under perioden. | 3,8 | 3,9 |
| Not 9: Lån av kommunen | ||
| Långfristiga lån av kommunen | 96,4 | 94,3 |
| Not 10: Skuld till abonnenterna | ||
| Va-verksamheten finansieras enligt självkostnadsprincipen. Tillfälligt överuttag återförs till kollektivet som eventuell taxesänkning inom de kommande tre åren, alternativt kan underskott täckas med ett resultatöverskott inom den närmsta kommande treårsperioden. | ||
| Summa ackumulerat överuttag | 5,9 | 5,1 |
| Not 11: Förutbetalda intäkter på anläggningsavgift | ||
| Den del av anläggningsavgiften som motsvarar investeringsutgiften periodiseras och intäktsförs successivt i takt med värdeminskningen på aktuell investering. | 8,0 | 10,9 |
| Not 12: Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | ||
| Kostnader i verksamheten som ännu inte har erhållits men som avser en kostnad under perioden. | 1,5 | 0,2 |
| Not 13: Pensionsskuld | ||
| Pensionsförpliktelser som inte upptagits bland skulder eller avsättningar. | ||
| Pensionsbelopp | 0,9 | 0,9 |
| Löneskatt | 0,2 | 0,2 |
| Summa | 1,1 | 1,1 |