Kassaflödesanalys | Vansbro kommun Årsredovisning 2017

(tkr)		Kommunen	Sammanställd redovisning
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat		– 3 617	6 877	– 1 452	10 856
Justering för av- och nedskrivningar	Not 8	15 168	17 057	23 461	25 194
Justering för gjorda avsättningar	Not 9	878	– 628	974	– 612
Justering för avsättning uppskjuten skatt				532	644
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster	Not 10	– 352	– 295	– 229	– 30

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapitalet		12 077	23 011	23 286	36 052
Ökning/minskning förråd och varulager		11	– 21	– 31	40
Ökning/minskning fordringar		20 024	– 13 359	16 231	– 16 986
Ökning av kortfristiga skulder		– 111 101	113 459	– 108 004	122 399
Ökning (+)/minskning (–) kortfristiga avsättningar
1. MEDEL FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN		– 78 989	123 090	– 68 518	141 505
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	Not 11	– 25 664	– 19 784	– 57 926	– 34 383
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	Not 12	0	– 334	0	– 334
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	Not 13	1 682	70	2 032	700
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar	Not 14	– 151 118	– 150	– 151 118	– 150
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar	Not 15	1	1	1	1
2. MEDEL FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN		– 175 099	– 20 197	– 207 011	– 34 166
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Minskning långfristiga fordringar	Not 16	118 012	2 495	118 036	2 585
Ökning långfristiga fordringar
Erhållna anslutningsavgifter	Not 17	990		990
Erhållna investeringsbidrag	Not 18	3 574	13	3 574	13
Förändring av långfristig leasingskuld	Not 19		– 119 333		– 119 333
Nyupptagna lån	Not 20	25 000	120 000	116 799	121 000
Amortering av långfristig skuld	Not 21	– 25 000		– 105 024	– 2 507
3. MEDEL FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN		122 576	3 175	134 375	1 758
FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL (1+2+3)		– 131 512	106 068	– 141 154	109 097
Likvida medel vid årets början		185 860	79 792	216 216	107 119
Likvida medel vid årets slut		54 348	185 860	75 062	216 216
Förändring av likvida medel		– 131 512	106 068	– 141 154	109 097

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
8	Justering för av- och nedskrivningar
	Avskrivningar enligt not 3	15 168	17 057	23 461	25 194
	Summa	15 168	17 057	23 461	25 194

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
9	Justering för gjorda avsättningar
	Avsättning för pension	878	– 628	974	– 612
	Summa	878	– 628	974	– 612

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
10	Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster
	Realisationsvinst Vansbro:Skålö 64:2	– 57		– 57
	Upplösning investeringsbidrag	– 295	– 295	– 295	– 295
	Realisationsvinst försäljningar Stiftelsen Vansbrohem			– 114
	Realisationsförlust försäljningar Stiftelsen Vansbrohem				35
	Utrangeringar VA-ledningar Vansbro Teknik AB			237	315
	Realisationsvinst VTAB				– 85
	Summa	– 352	– 295	– 229	– 30

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
11	Förvärv av materiella anläggningstillgångar
	Mark, byggnader och tekniska anläggningar	– 10 362	– 12 972	– 41 804	– 25 372
	Maskiner och inventarier	– 15 302	– 6 812	– 16 122	– 9 011
	Summa	– 25 664	– 19 784	– 57 926	– 34 383

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
12	Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
	Immateriella anläggningstillgångar	0	– 334	0	– 334
	Summa	0	– 334	0	– 334

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
13	Försäljning av materiella anläggningstillgångar
	Vansbro Bagaren 9, del av		70		70
	Saltvik 118:1, del av	15	0	15
	Vansbro Skålö 6:42	1 348		1 348
	Vansbro Grönalid 3:50	50		50
	Vansbro Grönalid 3:3, del av	269		269
	Stiftelsen Vansbrohem fastigheter			350	270
	Stiftelsen Vansbrohem inventarier
	Vansbro Teknik AB försäljning maskiner				360
	Summa	1 682	70	2 032	700

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
14	Förvärv av finansiella anläggningstillgångar
	Karlstads El- och Stadsnät		– 150		– 150
	Inera	– 43		– 43
	Nya Visit Dalarna	– 220		– 220
	Kommunassurans Syd Försäkring AB	– 461		– 461
	Inlandsbanan AB	– 15		– 15
	Vansbroviken KB	– 31 111		– 31 111
	Vansbro Fjärrvärme KB	– 119 268		– 119 268
	Summa	– 151 118	– 150	– 151 118	– 150

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
15	Försäljning av finansiella anläggningstillgångar
	Äppelbovind, återbetalning av insats	1	1	1	1
	Summa	1	1	1	1

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
16	Minskning av långfristiga fordringar
	Biobränsleanläggning	118 012	2 495	118 012	2 495
	Stiftelsen Vansbrohem			24
	Andra långfristiga fordringar				90
	Summa	118 012	2 495	118 036	2 585

	Ökning långfristiga fordringar
	Stiftelsen Vansbrohem
	Vansbro Teknik AB			–
	Summa			–

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
17	Erhållna anslutningsavgifter
	Anslutningsavgifter fiber	990		990
	Summa	990		990

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
18	Erhållna investeringsbidrag
	Nytt bidrag till bredbandsutbyggnaden	274	13	274	13
	Nytt bidrag till invallningen	3 300		3 300
	Summa	3 574	13	3 574	13

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
19	Förändring av långfristig leasingskuld
	Förändring av långfristig leasingskuld till kortfristig		– 119 333		– 119 333
	Summa	0	– 119 333	0	– 119 333

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
20	Nyupptagna lån
	Vansbro kommun	25 000	120 000	25 000	120 000
	Stiftelsen Vansbrohem			12 000
	Dala Vatten och Avfall AB			0	1 000
	Vansbro Teknik AB			79 799
	Summa	25 000	120 000	116 799	121 000

Not		Kommunen		Sammanställd redovisning
Not		2017	2016	2017	2016
21	Amortering av skuld
	Vansbro kommun	25 000		25 000	– 2 507
	Stiftelsen Vansbrohem			19 000
	Dala Vatten och Avfall AB			175
	Vansbro Teknik AB			60 849
	Summa	25 000	0	105 024	– 2 507

(tkr)		Kommunen		Sammanställd redovisning
(tkr)		2017-12-31	2016-12-31	2017-12-31	2016-12-31
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat		– 3 617	6 877	– 1 452	10 856
Justering för av- och nedskrivningar	Not 8	15 168	17 057	23 461	25 194
Justering för gjorda avsättningar	Not 9	878	– 628	974	– 612
Justering för avsättning uppskjuten skatt				532	644
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster	Not 10	– 352	– 295	– 229	– 30

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapitalet		12 077	23 011	23 286	36 052
Ökning/minskning förråd och varulager		11	– 21	– 31	40
Ökning/minskning fordringar		20 024	– 13 359	16 231	– 16 986
Ökning av kortfristiga skulder		– 111 101	113 459	– 108 004	122 399
Ökning (+)/minskning (–) kortfristiga avsättningar
1. MEDEL FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN		– 78 989	123 090	– 68 518	141 505
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av materiella anläggningstillgångar	Not 11	– 25 664	– 19 784	– 57 926	– 34 383
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar	Not 12	0	– 334	0	– 334
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	Not 13	1 682	70	2 032	700
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar	Not 14	– 151 118	– 150	– 151 118	– 150
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar	Not 15	1	1	1	1
2. MEDEL FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN		– 175 099	– 20 197	– 207 011	– 34 166
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Minskning långfristiga fordringar	Not 16	118 012	2 495	118 036	2 585
Ökning långfristiga fordringar
Erhållna anslutningsavgifter	Not 17	990		990
Erhållna investeringsbidrag	Not 18	3 574	13	3 574	13
Förändring av långfristig leasingskuld	Not 19		– 119 333		– 119 333
Nyupptagna lån	Not 20	25 000	120 000	116 799	121 000
Amortering av långfristig skuld	Not 21	– 25 000		– 105 024	– 2 507
3. MEDEL FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN		122 576	3 175	134 375	1 758
FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL (1+2+3)		– 131 512	106 068	– 141 154	109 097
Likvida medel vid årets början		185 860	79 792	216 216	107 119
Likvida medel vid årets slut		54 348	185 860	75 062	216 216
Förändring av likvida medel		– 131 512	106 068	– 141 154	109 097