Resultaträkning

Avgiftsfinansierad verksamhet vatten och avlopp

(tkr) Not Utfall 2016 Utfall 2015 Budget 2016 Avvikelse Budget/Utfall
           
Verksamhetens externa intäkter 1 16 619 15 756 15 467 1 152
Verksamhetens interna intäkter 2 5 929 7 565 8 164 – 2 235
Verksamhetens intäkter   22 548 23 321 23 631 – 1 083
           
Verksamhetens externa kostnader 3 – 10 965 – 11 223 – 10 889 – 76
Verksamhetens interna kostnader 4 – 8 753 – 9 291 – 10 663 1 910
Verksamhetens kostnader   – 19 718 – 20 514 – 21 552 1 834
           
Avskrivningar 5 – 2 426 – 2 194 – 2 079 – 348
           
Verksamhetens nettokostnader   403 613 0 403
           
Finansiella intäkter 6 8 8 0 8
           
Finansiella kostnader   – 4 – 2 0 – 4
           
Resultat före extraordinära poster   408 619 0 408
           
Extraordinära intäkter   0 0 0 0
           
Extraordinära kostnader   0 0 0 0
           
ÅRETS RESULTAT   408 619 0 408

Balansräkning

Avgiftsfinansierad verksamhet vatten och avlopp

(tkr) Not 2016-12-31 2015-12-31
Tillgångar         
           
Anläggningstillgångar         
Materiella anläggningstillgångar 7    
Mark, byggnader, tekniska anläggningar   62 562 47 076
Maskiner och inventarier   242 270
Summa anläggningstillgångar   62 804 47 346
       
Omsättningstillgångar 8    
Förråd, lager, exploateringsfastigheter   902 881
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter   0 0
Fordringar   816 1 231
Summa omsättningstillgångar   1 719 2 112
       
SUMMA TILLGÅNGAR   64 523 49 458
       
Eget kapital 9    
Eget kapital   233 852
Årets resultat   – 408 – 619
Summa eget kapital   – 175 233
       
Skulder      
Långfristiga skulder 10 – 55 418 – 44 321
Kortfristiga skulder 11 – 8 931 – 5 370
Summa skulder   – 64 349 – 49 691
       
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER   – 64 523 – 49 458

Noter

Avgiftsfinansierad verksamhet vatten och avlopp

(tkr) 2016 2015
     
Not 1. Verksamhetens externa intäkter    
Brukningsavgifter 20 659 15 684
Hyror och arrende 52 72
Avräkning mot investeringar – 4 092 0
Summa 16 619 15 756
     
Not 2. Verksamhetens interna intäkter    
Personalintäkter mot investeringar samt samhällsbyggnad 5 377 7 013
därav samhällsbyggnads­förvaltningens personal 4 812 6 554
Försäljning av verksamhet* 552 552
Summa 5 929 7 565
*avser slamtömning från septi­tankar från renhållningsenheten    
     
Not 3. Verksamhetens externa kostnader    
Entreprenader och köp av verksamhet – 8 995 – 9 144
Bidrag och transfereringar – 2 0
Personalkostnader – 4 962 – 5 172
Lokalkostnader – 324 – 22
Förbrukning och främmande tjänster – 9 468 – 6 942
Avräkning mot investeringar 13 818 11 246
Diverse kostnader – 1 033 – 1 189
Summa – 10 965 – 11 223
     
Not 4. Verksamhetens interna kostnader    
Övriga interna kostnader – 6 139 – 6 614
     
därav samhällsbyggnads­förvaltningens personal – 5 363 – 5 323
     
 därav gemensamma verksamhetskostnader – 765 – 1 284
 därav övriga interna kostnader – 11 – 7
Kalkylräntekostnad – 1 276 – 1 140
Intern personalkostnad för gatupersonal – 1 338 – 1 537
Summa – 8 753 – 9 291
     
Not 5. Avskrivningar    
Mark, byggnader, tekniska anläggningar – 2 398 – 2 194
Bilar – 28 0
Summa – 2 426 – 2 194
     
Not 6. Finansiella intäkter    
Ränteintäkter kundfordringar 8 8
Summa 8 8
(tkr) 2016-12-31 2015-12-31
     
Not 7. Materiella anläggningstillgångar
Ingående balans 47 346 38 406
Anskaffning under året 17 884 11 134
Avyttrat under året 0 0
Avskrivning enligt plan – 2 426 – 2 194
Utgående bokfört värde 62 804 47 346
varav    
Verksamhetsfastigheter 62 562 47 076
Maskiner och inventarier 242 270
Summa 62 804 47 346
     
Not 8. Omsättningstillgångar    
Exploateringsfastigheter 902 881
Kundfordringar 943 636
Värdereglering kundfordringar – 126 – 23
Momsfordran 0 618
Förutbetalda kostnader 0 0
Summa omsättningstillgångar 1 719 2 112
     
Not 9. Eget kapital    
Ingånde eget kapital 233 852
Årets resultat – 408 – 619
Utgående eget kapital – 175 233
     
Not 10. Långfristiga skulder    
Lån från kommunen – 55 418 – 44 321
Summa – 55 418 – 44 321
     
Not 11. Kortfristiga skulder    
Leverantörsskulder – 1 937 – 2 771
Momsavräkning – 432 0
Upplupna semesterlöner, okompenserad övertidsersättning – 224 – 388
Upplupna sociala avgifter och källskatt – 203 – 129
Upplupen pensionskostnad – 160 – 166
Upplupen löneskatt – 39 – 40
Interima skulder 0 0
Förutbetalda intäkter Serviser – 5 936 – 1 876
Summa – 8 931 – 5 370

Resultaträkning

Avgiftsfinansierad verksamhet renhållning

(tkr) Not Utfall 2016 Utfall 2015 Budget 2016 Avvikelse Budget/Utfall
                 
Verksamhetens externa intäkter 1 14 586 14 339 14 868 – 282
Verksamhetens interna intäkter 2 3 709 3 006 3 748 – 39
Verksamhetens intäkter   18 295 17 345 18 616 – 321
           
Verksamhetens externa kostnader 3 – 11 387 – 12 774 – 10 965 – 422
Verksamhetens interna kostnader 4 – 6 434 – 4 227 – 6 926 491
Verksamhetens kostnader   – 17 821 – 17 001 – 17 891 69
           
Avskrivningar 5 – 449 – 408 – 725 277
           
Verksamhetens nettokostnader   25 – 64 0 25
           
Finansiella intäkter 6 12 13 0 12
           
Finansiella kostnader   – 1 – 5 0 – 1
           
Resultat före extraordinära poster   36 – 56 0 36
           
Extraordinära intäkter   0 0 0 0
           
Extraordinära kostnader   0 0 0 0
           
ÅRETS RESULTAT   36 – 56 0 36

Balansräkning

Avgiftsfinansierad verksamhet renhållning

(tkr) Not 2016-12-31 2015-12-31
           
Tillgångar         
           
Anläggningstillgångar         
Materiella anläggningstillgångar 7    
Mark, byggnader, tekniska anläggningar   3 188 3 503
Maskiner och inventarier   149 284
Summa anläggningstillgångar   3 337 3 787
       
Omsättningstillgångar 8    
Förråd, lager, exploateringsfastigheter   233 258
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter   34 34
Fordringar   0 106
Summa omsättningstillgångar   267 398
       
SUMMA TILLGÅNGAR   3 605 4 185
       
Eget kapital 9    
Eget kapital   – 1 652 – 1 708
Årets resultat   – 36 56
Summa eget kapital   – 1 688 – 1 652
       
Skulder      
Långfristiga skulder 10 – 450 – 892
Kortfristiga skulder 11 – 1 468 – 1 640
Summa skulder   – 1 917 – 2 532
       
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER   – 3 605 – 4 184

Noter

Avgiftsfinansierad verksamhet renhållning

(tkr) 2016 2015
     
Not 1. Verksamhetens externa intäkter
Brukningsavgifter 14 216 13 759
Övriga externa intäkter 370 580
Summa 14 586 14 339
     
Not 2. Verksamhetens interna intäkter
Anläggningsavgifter 177 136
Avräkning mot kommunstyrelseförvaltningen 3 533 2 870
Summa 3 709 3 006
     
Not 3. Verksamhetens externa kostnader  
Entreprenader och köp av verksamhet – 9 072 – 9 015
Personalkostnader – 1 548 – 2 605
Lokalkostnader – 1 – 1
Förbrukning och främmande tjänster – 242 – 428
Diverse kostnader – 525 – 725
Summa – 11 387 – 12 774
     
Not 4. Verksamhetens interna kostnader  
Övriga interna kostnader – 1 174 – 981
 därav avgifter för externslam – 552 – 552
 därav hyreskostnad – 38 – 39
 därav övriga interna kostnader – 6 – 5
Avräkning samhällsbyggnadsförvaltningen – 3 533 – 2 854
Kalkylräntekostnad – 104 – 115
Intern personalkostnad renhållningspersonal – 1 624 – 277
Summa – 6 434 – 4 227
     
Not 5. Avskrivningar  
Mark, byggnader, tekniska anläggningar – 315 – 315
Maskiner och inventarier – 134 – 93
Summa – 449 – 408
     
Not 6. Finansiella intäkter  
Ränteintäkter kundfordringar 12 13
Summa 12 13
(tkr) 2016-12-31 2015-12-31
     
Not 7. Materiella anläggningstillgångar
Ingående balans 3 786 4 052
Anskaffning under året 0 142
Avyttrat under året 0 0
Avskrivning enligt plan – 449 – 408
Utgående bokfört värde 3 337 3 786
varav    
Fastigheter för affärsverksamhet 3 188 3 503
Maskiner, inventarier, bilar 149 284
Summa 3 337 3 787
     
Not 8. Omsättningstillgångar  
Kundfordringar 233 258
Momsfordran 0 106
Förutbetalda kostnader 34 34
Summa omsättningstillgångar 267 398
     
Not 9. Eget kapital  
Ingånde eget kapital – 1 652 – 1 708
Årets resultat – 36 56
Utgående eget kapital – 1 688 – 1 652
     
Not 10. Långfristiga skulder  
Lån från kommunen – 450 – 892
Summa – 450 – 892
     
Not 11. Kortfristiga skulder  
Leverantörsskulder – 1 260 – 1 011
Momsskuld – 49 0
Upplupna semesterlöner, okompenserad övertidsersättning – 43 – 95
Upplupna sociala avgifter och källskatt – 54 – 17
Upplupen pensionskostnad – 50 – 84
Upplupen löneskatt – 12 – 20
Interima skulder 0 – 413
Summa – 1 468 – 1 640